廣州熱線

　　（通訊員：馬勇） 暖風(fēng)吹散天幕絢爛的云，熾熱的夏隱入夜幕，帶來一絲清涼，夜色朦朧，繁星滿空，道路兩旁的路燈默默注視著明晃晃的辦公室，在這寂靜的夜空下，傳來陣陣鍵盤敲擊的聲音，和夜色交相輝映。

　　財(cái)務(wù)辦公室里，王帆緩緩?fù)Ｏ虑脫魟?dòng)作，站起來抻了抻腰?！耙晦D(zhuǎn)眼都快一年了，項(xiàng)目都要來新人了?！蓖巴馍钏{(lán)色的夜空，回想起這一年的海外生活，王帆屬實(shí)有些感慨。2021年，項(xiàng)目財(cái)務(wù)人手緊缺，王帆逆行出國(guó)，從國(guó)內(nèi)審計(jì)部來到了中交一航局阿爾及利亞斯基克達(dá)油氣港改擴(kuò)建工程，擔(dān)任項(xiàng)目出納工作。

　　項(xiàng)目業(yè)務(wù)有許多和國(guó)內(nèi)流程不同的地方，王帆剛到項(xiàng)目部的時(shí)候，對(duì)海外業(yè)務(wù)流程不太熟悉，為了幫助他盡快完成從審計(jì)到財(cái)務(wù)的轉(zhuǎn)變，財(cái)務(wù)主辦康與鑫專門為他開設(shè)“業(yè)務(wù)流程小課堂”，每天抽時(shí)間幫助他熟悉稅務(wù)籌劃、免稅辦理，委托付款等業(yè)務(wù)，融入屬地化管理。

　　日子一天天過去，王帆一邊熟悉業(yè)務(wù)一邊學(xué)習(xí)屬地流程，爭(zhēng)取早日能夠獨(dú)立完成海外工作?！翱蹈纾腋杏X我們和業(yè)主往來對(duì)賬有些困難，往來月份之間雙方記賬總是不一致，需要來回核對(duì)好幾次，精力有些跟不上啊?！辈痪煤螅醴椭鲃?dòng)提出自己的看法。原來，項(xiàng)目委托付款模式下，項(xiàng)目部無屬地銀行賬戶，每一筆付款業(yè)務(wù)都需委托業(yè)主進(jìn)行當(dāng)?shù)貛鸥犊?，因此每月需要和業(yè)主對(duì)賬，互相檢查雙方記賬數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。當(dāng)?shù)馗犊钪饕侵?、電匯、本票三種方式，支票方式支付下，銀行在供應(yīng)商兌付時(shí)出賬;電匯方式支付下，銀行在處理遞交單據(jù)后出賬;本票方式支付下，銀行在當(dāng)天出票后出賬，三種方式下，支票付款最便捷，電匯付款最簡(jiǎn)單，本票付款出賬最快。之前項(xiàng)目部每月按照遞交業(yè)主委托付款單記賬，業(yè)主每月按照銀行實(shí)際出賬記賬。在供應(yīng)商延遲兌付支票及銀行延遲處理電匯單據(jù)影響下，不能保證項(xiàng)目部當(dāng)月提交的委托付款單據(jù)都能在當(dāng)月及時(shí)出賬，因項(xiàng)目部、業(yè)主雙方記賬規(guī)則不同，導(dǎo)致雙方月度對(duì)賬時(shí)往來出現(xiàn)差異，對(duì)賬比較困難。“看來海外業(yè)務(wù)還是熟悉挺快的，能發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題了?！笨蹬c鑫笑了笑，解釋道：“這個(gè)事情一直在和業(yè)主溝通，想探討出最高效的管理辦法，消除月度往來差異，保證每個(gè)月往來數(shù)據(jù)都高度一致，正好這事情你跟著點(diǎn)，算是一次磨練?！?/p>

　　就這樣，王帆主動(dòng)和業(yè)主溝通，經(jīng)過多次協(xié)商，最終取消了支票付款方式，保留電匯和本票付款方式;以線上共享銀行日記賬取代線下手寫支票/電匯/本票簽收臺(tái)賬。項(xiàng)目部依據(jù)提交委托付款單據(jù)情況，每天及時(shí)登記線上版“銀行日記賬”表格，業(yè)主方定期上傳時(shí)間段式銀行版對(duì)賬單，項(xiàng)目部依據(jù)線上版“銀行日記賬”表格動(dòng)態(tài)查看是否有未出賬款項(xiàng)，及時(shí)與業(yè)主方反饋未出賬情況，業(yè)主方再派專人對(duì)接銀行，及時(shí)催促銀行處理未出賬電匯付款單據(jù)。該流程保證了當(dāng)月提交的委托付款單據(jù)當(dāng)月出賬，后續(xù)每月對(duì)賬雙方再也沒有出過差異，大大節(jié)省了人工成本和時(shí)間成本。

　　“在海外一年多，現(xiàn)在總算能獨(dú)當(dāng)一面了?！边@樣想著，王帆不由露出微笑，收回思緒，晃了晃有些沉悶的腦袋，抬手看了看時(shí)間，已是夜里十一點(diǎn)多，來不及多想，嘬了口桌上略微苦澀的咖啡，坐下來繼續(xù)完成手頭的工作。